Financiën


Advies nieuw belastingstelsel


de overdrachtsbelasting geheel moeten worden afgeschaft. De inkomstenbelasting zou volgens


de commissie verdeeld moeten worden in inkomens tot 62.500 euro en inko- mens daarboven. Over de eerste schijf zou een belastingheffing van 37 procent moeten worden ingevoerd en een tarief van 49 procent over de tweede schijf. In het huidige systeem betalen inkomens tot 55.991 euro 42 procent en inkomens boven dit bedrag 52 procent inkomsten- belasting. De commissie wil verder de vermogens-


De commissie-Dijkhuizen heeft advies uitgebracht over een nieuw belasting- stelsel. Naast een ingreep in de inkomstenbelasting adviseert de commissie ook om het eigen huis fiscaal over te hevelen van box 1 naar box 3 en pleit de commissie voor een lagere belasting van vermogen.


De commissie-Dijkhuizen adviseert om de eigen woning en hypotheek geleidelijk over te hevelen van box 1 (inkomsten uit werk en woning) naar box 3 (inkomsten uit sparen en beleggen). Omdat men in deze laatste box 30 procent belasting


betaalt, zou de hypotheekrenteaftrek ook op maximaal 30 procent uitkomen. Nu kunnen mensen met een hoog in- komen nog 52 procent van hun hypo- theekrente aftrekken. In de plannen van de commissie-Dijkhuizen zou ook


rendementsheffing in box 3 aanpassen. Momenteel moet over een vermogen boven de 21.000 euro 30 procent belas- ting worden betaald over een fictief rendement van 4 procent. Ofwel 1,2 procent over de hoofdsom. Gelet op de lage spaarrentes van de afgelopen jaren wil de commissie 30 procent belasting heffen over de gemiddelde spaarrente in de afgelopen vijf jaar. Dat zou nu neerkomen op circa 2,4 procent. Maar de commissie stelt voorlopig voor om een rendement te hanteren van 3 procent. Effectief betekent dit dat de vermogensrendementsheffing zou dalen van 1,2 naar 0,9 procent.


Discussie over overstromingsverzekering


Huiseigenaren moeten de keuze hebben of zij bij de verplichte brandverzeke- ring ook een verzekering tegen overstromingsrisico’s willen afsluiten, vindt de ACM, die hiermee lijnrecht tegenover het Verbond van Verzekeraars staat.


Het Verbond van Verzekeraars is voor- stander van een verplichte collectieve dekking en wil in 2014 een verplichte overstromingsdekking invoeren, omdat hiermee kan worden voorkomen dat bur- gers en bedrijven financieel aan de grond komen te zitten na een watersnoodramp. Maar de Autoriteit Consument en Markt (ACM) stelt dat een collectieve verzeke- ring via de verplichte dekking op opstal- en inboedelverzekeringen in strijd is met


040 juli/augustus 2013 ArtsenAuto


het mededingingsrecht. De invoering zou volgens ACM ook leiden tot een lastenver- zwaring bij huiseigenaren van in totaal 155 tot 310 miljoen euro per jaar. De verzekeraars brengen hier tegenin


dat een jaarlijkse lastenverzwaring voor de huiseigenaren de voorkeur heeft bo- ven de hoge maatschappelijke kosten bij een onverwachte overstroming. Onlangs richtten overstromingen in Duitsland en Tsjechië veel schade aan bij huishoudens.


FOTO:FRANK MULLER/HH


FOTO:MARCO ZWINKELS/HH


Page 1  |  Page 2  |  Page 3  |  Page 4  |  Page 5  |  Page 6  |  Page 7  |  Page 8  |  Page 9  |  Page 10  |  Page 11  |  Page 12  |  Page 13  |  Page 14  |  Page 15  |  Page 16  |  Page 17  |  Page 18  |  Page 19  |  Page 20  |  Page 21  |  Page 22  |  Page 23  |  Page 24  |  Page 25  |  Page 26  |  Page 27  |  Page 28  |  Page 29  |  Page 30  |  Page 31  |  Page 32  |  Page 33  |  Page 34  |  Page 35  |  Page 36  |  Page 37  |  Page 38  |  Page 39  |  Page 40  |  Page 41  |  Page 42  |  Page 43  |  Page 44  |  Page 45  |  Page 46  |  Page 47  |  Page 48  |  Page 49  |  Page 50  |  Page 51  |  Page 52  |  Page 53  |  Page 54  |  Page 55  |  Page 56  |  Page 57  |  Page 58  |  Page 59  |  Page 60  |  Page 61  |  Page 62  |  Page 63  |  Page 64  |  Page 65  |  Page 66  |  Page 67  |  Page 68  |  Page 69  |  Page 70  |  Page 71  |  Page 72  |  Page 73  |  Page 74  |  Page 75  |  Page 76  |  Page 77  |  Page 78  |  Page 79  |  Page 80  |  Page 81  |  Page 82  |  Page 83  |  Page 84  |  Page 85  |  Page 86  |  Page 87  |  Page 88  |  Page 89  |  Page 90  |  Page 91  |  Page 92  |  Page 93  |  Page 94  |  Page 95  |  Page 96  |  Page 97  |  Page 98  |  Page 99  |  Page 100  |  Page 101  |  Page 102  |  Page 103  |  Page 104  |  Page 105  |  Page 106  |  Page 107  |  Page 108  |  Page 109  |  Page 110  |  Page 111  |  Page 112  |  Page 113  |  Page 114  |  Page 115  |  Page 116  |  Page 117  |  Page 118  |  Page 119  |  Page 120  |  Page 121  |  Page 122  |  Page 123  |  Page 124  |  Page 125  |  Page 126  |  Page 127  |  Page 128  |  Page 129  |  Page 130  |  Page 131  |  Page 132