Tekst: Roel Notten
Column
maakt met een voorbeeld dui- delijk hoeveel u kunt besparen. In dit voorbeeld wonen Kris en Evelien sinds 1 oktober 2010 samen in het huis van Kris, dat een waarde heeft van € 425.000,-
en een hypotheekschuld van € 200.000,-. Ze hebben geen samenlevingscontract. Kris wil dat het huis na zijn overlijden aan Evelien toekomt. Beiden hebben een testament opgesteld waarin Kris het huis inclusief hypotheekschuld aan Evelien nalaat, en Evelien haar bezittin- gen, enkele kunststukken en de inrichting van het huis, aan Kris nalaat. Omdat zij geen samenle- vingscontract hebben, zijn Kris en Evelien pas partners voor de Successiewet op 1 oktober 2015.
Een notarieel samenlevingscon- tract kan deze periode verkorten. De wachttijd om fi scaal partner te worden, is in dat geval nog maar zes maanden na het opstel- len van het samenlevingscon- tract voor de overlijdenssituatie en twee jaar voor de schenkings- situatie. Mocht Kris in 2014 komen te overlijden, dan erft Evelien
de overwaarde op het huis: € 225.000,-. Als er tijdig een sa- menlevingscontract is getekend, dan is er op grond van de hoge
vrijstelling tussen partners van € 603.600,- geen erfbelasting verschuldigd. Zonder dit contract resteert slechts een vrijstelling van € 2012,- en moet€ 77.624,- aan erfbelasting worden betaald.
Wat is uw horizon? Ferdinand Wit is manager Beleggingen & Treasury
bij VvAA en schrijft over sparen en beleggen.
Dit zou een vraag kunnen zijn die uw vermogensadvi- seur u moet stellen bij het periodiek doornemen van uw financiële situatie of die u anders uzelf zou moeten stellen. Waarom is die vraag belangrijk? Eigenlijk omdat het ant- woord niet zo vanzelfsprekend is als u misschien denkt. Stel, u heeft flink wat vermogen bij elkaar verdiend of
geërfd en u staat nog vol in het leven. Het vermogen is veel meer dan u nodig heeft voor vakanties, studies van uw kinderen, het opvangen van onverhoopte tegenvallers en het verder op orde brengen van uw pensioen. Als u het risico van beleggen aandurft en het bij uw persoonlijkheid past – u krijgt geen slapeloze nachten van een beurskrach – dan is het helemaal niet gek als u besluit om een deel van het vermogen dat ‘over’ is te beleggen. Belegt u alleen met geld dat ‘over’ is nadat u voldoende buffers heeft aangelegd (bijvoorbeeld in de vorm van
Allemaal in loondienst
Om kosten te besparen, zijn met ingang van 1 april alle medisch specialisten van MC Groep in loondienst.
Niet langer is de maatschap de vanzelfsprekende organisatievorm in het ziekenhuis. MC Groep van ondernemer Loek Winter heeft afscheid genomen van de laatste maatschappen. Alle vrijgeves- tigde medisch specialisten van MC Groep gingen akkoord met het voorstel collectief in loondienst te gaan bij het ziekenhuis. Met de overgang hoopt MC Groep naar eigen zeggen de betaalbaarheid van de gezondheidszorg binnen MC Groep en in Nederland te vergroten. “Doordat al onze artsen nu in loondienst zijn, kunnen we de kosten beter in de hand houden”, meent bestuurslid Willem de Boer. Hoeveel MC Groep met de maatregel hoopt te besparen, is niet duidelijk. Ook de medisch specialisten kunnen zich vinden in de maat-
regel. “Bijna de helft van onze medisch specialisten werkte nog in maatschapsverband”, aldus Koen Roegies, dermatoloog en voor- zitter van het specialistencollectief bij MC Groep. Vrijgevestigde medisch specialisten zijn gebaat bij het doen van zo veel mogelijk verrichtingen, wat ervoor zorgt dat de beschikbare budgetten eerder op zijn. “Het ziekenhuis, de dokters en de patiënten hebben er niets aan als het budget al in het najaar op is. Dankzij deze over- stap wordt het mogelijk om kwalitatief goede zorg gedurende het hele jaar aan alle patiënten in de regio te kunnen bieden.”
Rekenen met de consumptie- periode van uw kinderen
spaargeld of deposito’s), dan belegt u dus voor ‘nice to have’ zaken, zoals een wereldreis, een overwinterwoning of een klassieker om rally’s mee te rijden. Geen ramp als het er niet van komt, maar zoals gezegd ‘nice to have’. Als u er eens goed over nadenkt, verschuift er – Calvijn ten spijt – waarschijnlijk nog wat van de rubriek ‘nice to have’ naar de buffercategorie zodat het er zeker van komt. Terug naar de horizon. Hoe langer uw surplus
vermogen kan renderen, hoe meer risico u zou kun- nen nemen (lees: meer aandelen en minder obligaties). De verwachting is dat meer risico op termijn een hoger gemiddeld rendement inhoudt en dat komt de ‘nice to have’ dingen ten goede. Normaal gesproken eindigt uw beleggingshorizon rond het midden van de periode waarin u het vermogen zou willen consumeren. Misschien is het onwaarschijnlijk dat u zelf al uw vermogen zult opmaken. En dan kunt u wat de beleggingshorizon betreft voor een deel dus gaan rekenen met de consumptieperiode van uw kinderen, kleinkinderen of een (ander) goed doel. Hoewel het niet zo vanzelfsprekend is, kan het dus zomaar prima in orde zijn als een echtpaar van in de tachtig een deel van hun vermogen voor 100 procent in aandelen belegt.
Laat u bij sparen en beleggen altijd goed adviseren. Reacties en/of suggesties? Mail naar
geld@artsenauto.nl.
ArtsenAuto mei 2012
033
Page 1 |
Page 2 |
Page 3 |
Page 4 |
Page 5 |
Page 6 |
Page 7 |
Page 8 |
Page 9 |
Page 10 |
Page 11 |
Page 12 |
Page 13 |
Page 14 |
Page 15 |
Page 16 |
Page 17 |
Page 18 |
Page 19 |
Page 20 |
Page 21 |
Page 22 |
Page 23 |
Page 24 |
Page 25 |
Page 26 |
Page 27 |
Page 28 |
Page 29 |
Page 30 |
Page 31 |
Page 32 |
Page 33 |
Page 34 |
Page 35 |
Page 36 |
Page 37 |
Page 38 |
Page 39 |
Page 40 |
Page 41 |
Page 42 |
Page 43 |
Page 44 |
Page 45 |
Page 46 |
Page 47 |
Page 48 |
Page 49 |
Page 50 |
Page 51 |
Page 52 |
Page 53 |
Page 54 |
Page 55 |
Page 56 |
Page 57 |
Page 58 |
Page 59 |
Page 60 |
Page 61 |
Page 62 |
Page 63 |
Page 64 |
Page 65 |
Page 66 |
Page 67 |
Page 68 |
Page 69 |
Page 70 |
Page 71 |
Page 72 |
Page 73 |
Page 74 |
Page 75 |
Page 76 |
Page 77 |
Page 78 |
Page 79 |
Page 80 |
Page 81 |
Page 82 |
Page 83 |
Page 84 |
Page 85 |
Page 86 |
Page 87 |
Page 88 |
Page 89 |
Page 90 |
Page 91 |
Page 92 |
Page 93 |
Page 94 |
Page 95 |
Page 96 |
Page 97 |
Page 98 |
Page 99 |
Page 100
