search.noResults

search.searching

dataCollection.invalidEmail
note.createNoteMessage

search.noResults

search.searching

orderForm.title

orderForm.productCode
orderForm.description
orderForm.quantity
orderForm.itemPrice
orderForm.price
orderForm.totalPrice
orderForm.deliveryDetails.billingAddress
orderForm.deliveryDetails.deliveryAddress
orderForm.noItems
Beeld: Leon Mussche


schulden hebben, zonder renteaftrek daarop. Dat was eigenlijk altijd al zo. We bedoelen dan schulden die vallen onder box 3. U heeft daarvan geen fiscaal voordeel omdat u waarschijn- lijk geen substantiële bezittingen in box 3 heeft. De overheid heeft goedgekeurd


dat u zo’n box 3-schuld in een apart contract bij dezelfde bank regelt waar u de woningschuld aangaat. De renteaftrek in box 1 op de annuïtaire woningschuld blijft dan in stand als de box 3-schuld ten minste dezelfde rente draagt. Maar volgens de Ge- dragscode Hypothecaire Financiering mag die schuld na 30 jaar hooguit 50 procent zijn van de aanvankelijke woningwaarde. Laat u goed adviseren of dat wel verstandig is.


Hoger pensioen Wij krijgen beiden pensioen van het Pensioenfonds Zorg en Welzijn (PfZW) en gaan ongeveer tegelijkertijd met pensioen. Zijn er mogelijkheden om bij aanvang een hoger pensioen te krijgen?


Bij het PfZW bestaat de mogelijkheid om de eerste 5 jaar een hoger pensioen op te nemen en daarna minder. De ver- houding is altijd 100:75. Dus u zult de eerste jaren bijvoorbeeld een pensioen van 120 procent ontvangen en daarna een pensioen van 90 procent. Heeft u beiden een pensioen, dan is


Personal finance


Restschuld aflossen Mijn partner en ik zijn van plan te gaan scheiden. Toen wij negen jaar geleden onze woning kochten, hebben wij een kapitaalverzekering eigen woning afgesloten. De waarde van


deze verzekering bedraagt nu circa € 20.000,-. Kunnen wij deze verzeke- ring afkopen en het bedrag aanwen- den om de vermoedelijke restschuld mee af te lossen?


De uitkering uit een kapitaalverzeke- ring eigen woning (KEW) is in beginsel belast met inkomstenbelasting. Onder voorwaarden kan gebruik worden gemaakt van een vrijstelling. Een van deze voorwaarden is dat gedurende 20/15 jaar jaarlijks premie is betaald of is ingelegd. Recentelijk heeft de staatssecretaris van Financiën goed- gekeurd dat in een aantal specifieke situaties, waaronder echtscheiding, de termijn van minimaal 15 jaar niet geldt mits de uitkering wordt aangewend om de restschuld mee af te lossen.


Personeelszaken


Reïntegratie Een van mijn medewerkers doet in mijn ogen te weinig aan zijn reïntegra- tie. Wat kan ik doen?


De Wet Verbetering Poortwachter (WVP) heeft ertoe geleid dat werkge- vers en medewerkers veel actiever en bewuster bezig zijn met reïntegratie. Onder meer daardoor is de instroom in de WIA (de vroegere WAO) afgenomen. Wat dat betreft heeft deze wet zeker goeds gebracht. De WVP stelt allerlei eisen aan u als werkgever. U moet bijvoorbeeld na 6 weken een plan van aanpak maken, u wordt geacht pas-


er ook de mogelijkheid het partner- pensioen om te zetten in een hoger ouderdomspensioen. Als u dat beiden doet, heeft u levenslang een hoger pensioen en bij overlijden krijgt u dan wel een lager partnerpensioen, maar dit wordt mogelijk voldoende gecom- penseerd met het hogere ouderdoms- pensioen wat u zonder omzetting niet zou hebben gehad. Het verdient aanbeveling dit te laten doorrekenen voor de invloed op de langere termijn in samenhang met uw uitgavenpatroon.


Uitgelicht Personal finance


Hypotheek bij studieschuld Mijn partner en ik willen graag een huis kopen. Ik heb een studieschuld. Heeft deze schuld invloed op de maximaal af te sluiten hypotheek?


Ja, een studieschuld heeft invloed op de hoogte van de maxima- le hypotheek. Bij het afsluiten daarvan geldt dan ook de verplich- ting deze schuld te melden. Tot nu toe is er nog een uniforme berekening; banken en verzekeraars gaan meestal uit van een maandlast van 2 procent van de totale lening. Dit is veelal een hogere rente dan op de studielening van toepassing is. De Nederlandse Vereniging van Banken, het Verbond van


Verzekeraars en de Autoriteit Financiële Markten hebben afgesproken om uiterlijk vanaf 1 april 2013 een uniforme berekening te hanteren met betrekking tot studentenleningen. Hypotheekverstrekkers moeten uitgaan van maandelijkse vas- te lasten van 0,75 procent van de studieschuld. Dit percentage ligt een stuk dichter bij het gemiddelde bedrag dat studenten daadwerkelijk per maand kwijt zijn aan rente en aflossing. Het uiteindelijke uitgangspunt blijft dat het verstrekken van


de hypotheek verantwoord dient te zijn. Een goed advies waar- bij ook de toekomstvisie een rol speelt, is daarbij belangrijk.


send, ander werk aan te bieden om in te reïntegreren en het kan zijn dat u in de werkomgeving van deze medewer- ker aanpassingen moet doen. Een medewerker heeft echter ook


allerlei plichten. Zo moet hij op oproep verschijnen bij de bedrijfsarts en passend ander werk accepteren tegen mogelijk aangepaste voorwaarden. Ook moet hij actief werken aan zijn eigen herstel, bijvoorbeeld door fysio- of psychotherapie te volgen. Als u twijfelt of uw medewerker voldoende doet om de reïntegratie te doen slagen, dan moet u in actie ko- men. Doet u dat niet, dan kan het UWV u dat uiteindelijk kwalijk nemen, wat kan leiden tot een loonsanctie (door- betaling van loon na de termijn van 2 jaar ziekte). U kunt het UWV tus- sentijds vragen om een deskundi- genoordeel of uw medewerker zijn verplichtingen wel nakomt. Raadpleeg uw casemanager of verzuimadviseur om de juiste interventie te bepalen.


ArtsenAuto mei 2013 079


Page 1  |  Page 2  |  Page 3  |  Page 4  |  Page 5  |  Page 6  |  Page 7  |  Page 8  |  Page 9  |  Page 10  |  Page 11  |  Page 12  |  Page 13  |  Page 14  |  Page 15  |  Page 16  |  Page 17  |  Page 18  |  Page 19  |  Page 20  |  Page 21  |  Page 22  |  Page 23  |  Page 24  |  Page 25  |  Page 26  |  Page 27  |  Page 28  |  Page 29  |  Page 30  |  Page 31  |  Page 32  |  Page 33  |  Page 34  |  Page 35  |  Page 36  |  Page 37  |  Page 38  |  Page 39  |  Page 40  |  Page 41  |  Page 42  |  Page 43  |  Page 44  |  Page 45  |  Page 46  |  Page 47  |  Page 48  |  Page 49  |  Page 50  |  Page 51  |  Page 52  |  Page 53  |  Page 54  |  Page 55  |  Page 56  |  Page 57  |  Page 58  |  Page 59  |  Page 60  |  Page 61  |  Page 62  |  Page 63  |  Page 64  |  Page 65  |  Page 66  |  Page 67  |  Page 68  |  Page 69  |  Page 70  |  Page 71  |  Page 72  |  Page 73  |  Page 74  |  Page 75  |  Page 76  |  Page 77  |  Page 78  |  Page 79  |  Page 80  |  Page 81  |  Page 82  |  Page 83  |  Page 84  |  Page 85  |  Page 86  |  Page 87  |  Page 88  |  Page 89  |  Page 90  |  Page 91  |  Page 92  |  Page 93  |  Page 94  |  Page 95  |  Page 96  |  Page 97  |  Page 98  |  Page 99  |  Page 100